时隔半年，优胜股份（以下简称“优胜股份”）近日完成对上交所关于申请文件第一轮问询函的回复。据悉，这是优胜股份第二次就上交所问询函回复。已开始向主板IPO冲刺。
早在2021年6月，优胜股份就在上交所主板首次递交上市招股说明书，优胜股份首次IPO拟募资6.33亿元，发行8.年产200万套高端铝合金汽车零部件（一期）项目，补充流动资金。
但2022年7月，优胜股份撤回上市申请。随后2023年12月，优胜股份再次在上交所主板提交上市招股说明书，拟募资24.7亿元云南友盛轻量化铝合金部件生产基地项目（一期）、年产50个电池托盘及20万套下体制造项目，及补充流动资金。
对于首次公开发行股票撤回原因，优胜股份在问询函回复中表示，公司是新能源汽车零部件领域重要供应商，2022年新能源汽车市场渗透率将快速提升为满足特斯拉、蔚来、广汽集团等下游大客户需求，公司急需募集资金扩大产能，公司自有物业较少，难以通过股权融资完成融资银行贷款。出于战略发展考虑，公司拟通过增资扩股的方式筹集资金，完成产能布局，故向证监会撤回上市申请。据悉，优胜股份已完成增资扩股2022年增资扩股，募集资金3.7亿元。
对于公司IPO相关问题，第一财经记者致电、致函该公司，相关工作人员向记者表示将通知公司董事会秘书审阅采访函。但截至发稿时，尚无相关消息。尚未得到回应。
特斯拉连续三年成为最大客户
友盛股份有限公司成立于1992年4月，公司是一家集设计、开发、生产、销售、服务为一体的铝合金汽车零部件生产企业，公司致力于推动新能源汽车续航升级和节能减排减少燃油汽车。
新能源汽车的蓬勃发展带动零部件企业驶上发展的“快车道”，优胜股份也从中受益。作为国内重要的新能源汽车铝合金零部件供应商，优胜股份与多家汽车零部件企业建立了合作关系。新能源汽车企业。
记者了解到，友盛股份自1992年成立以来，一直致力于铝合金材料的研发、生产和销售，公司逐步将重点放在轻量化铝合金汽车零部件领域，专注于推动新能源汽车续航能力提升和燃油汽车节能减排，主要产品有门槛梁系列、电池托盘系列、保险杠系列、副车架系列等。
招股书显示，优胜已与多家新能源汽车厂商达成合作，获得特斯拉、广汽集团、蔚来汽车、北汽新能源、吉利集团等企业的高度认可，形成了长期稳定的合作关系。优胜主要产品有涵盖特斯拉Model 3、Model Y、广汽Aion系列、蔚来ES/EC/ET系列、北汽新能源Alpha系列、Zeekr 001/009系列等行业主流新能源车型。此外，在新能源领域，在燃油车业务方面，友盛股份主要客户包括凌云工业、富奥股份、华域汽车等知名一线汽车零部件厂商。
与新能源汽车整车厂、一线汽车零部件厂商的合作，让优胜营收、净利润均实现增长。招股书显示，2020年至2023年1-6月，优胜营业收入分别为8.11亿元、15.11亿元、23.5亿元报告期内，公司实现营业收入、净利润分别为11.64亿元、1.29亿元、2.33亿元、1.10亿元。
优胜股份的客户结构也在发生变化，2021年提交的招股说明书显示，优胜股份2018年至2020年最大客户为凌云工业，但2021年起，特斯拉已成为公司第一大客户。
作为优胜股份的重要客户，特斯拉对其营收贡献不断提升，2021年至2023年1-6月优胜股份对特斯拉的销售收入分别占当期营业收入的约11.94%、20.2%、27.31%。期。
首轮问询函回复显示，在整车厂销售中，优胜股份来自特斯拉的营收贡献占比接近50%，2021年至2023年优胜股份对特斯拉的销售收入为1.8亿元， 4.75亿元、7.04亿元，同时，优胜股份对特斯拉的销售收入占整车厂销售额的比重分别为32.9%、43.82%、49.31%。
优胜股份在招股说明书中也承认，2020年至2023年1-6月，公司向前五名客户销售收入分别为4.03亿元、7.35亿元、12.35亿元、6.72亿元，占比分别为49.72%、48.63% 、52.55%和57.67%的营业收入占公司营业收入的比例，客户集中度较高。“优胜股份主要客户包括特斯拉、广汽集团、蔚来汽车、北汽新能源、海斯坦普、凌云工业等国内外知名“优胜股份的主要客户主要为国外汽车整车厂商或零部件厂商，若优胜股份主要客户需求下降或转向其他供应商采购，将对优胜股份的经营及财务状况造成不利影响。”
对于公司现有及潜在订单情况，优胜股份在问询函回复中表示，公司现有及潜在订单充足，一方面公司正在深入挖掘现有客户的合作潜力，扩大开发合作另一方面积极拓展与新客户的合作机会，汽车产品量产前需经过签订项目合作要点、产品质量策划（APQP）及生产部分批准流程（PPAP）。双方合作关系一旦建立，就比较稳定。
产能利用率逐年下降
“公司产品主要聚焦新能源汽车领域，专业从事汽车轻量化零部件，受益于下游新能源汽车的蓬勃发展，报告期内（2021-2023年）公司经营规模持续提升。” ”在问询函回复中，友盛股份表示，目前公司产能较为饱和，报告期内产能利用率分别为96.21%、95.28%、92.91%。
不过，即便产能利用率连年下滑，优胜股份仍表示：“在与特斯拉、蔚来、吉利集团、长安汽车等多家知名新能源汽车厂商及一级供应商签订供货合同后， 、 CATL、小鹏汽车等，随着新能源汽车产销不断攀升，优胜股份需要增加产能，以满足下游市场日益增长的需求。增加优胜股份的生产规模是优胜股份面临的首要问题。公司需要解决，需要避免供应超过需求的局面。”
记者了解到，相较于首次公开发行股票募集资金总额6.33亿元，友盛股份二次公开发行股票拟募集资金24.7亿元，用于云南友盛轻量化铝合金部件项目生产基地项目（一期）（以下简称“募投项目一”）、年产50台（套）电池托盘及20万套下体制造项目（以下简称“募投项目二”）及补充流动资金，本次募集资金计划投资金额分别为12.71亿元、7亿元、5亿元。
既然公司的产能利用率连年下滑，那么优胜股份为何需要新增产能呢？优胜股份解释称，2021年至2022年公司产能利用率较高，2022年、2023年产能利用率下滑。主要是因为2022年下半年公司进一步加大设备投入，产能不断提升，产能处于持续爬坡阶段，导致2022年、2023年产能利用率有所下降。“公司生产报告期内，销售率仍维持在高位，波动不大。”
对于实施上述募投项目必要性，优胜股份进一步表示，报告期内，除2023年因产能爬坡导致产能利用率短暂下降外，公司产能利用率及产销率产能维持在较高水平。本次募投项目的实施将有效缓解当前产能瓶颈，更好地满足下游客户快速增长的需求。据悉，首期募投项目拟形成年产能一期项目总投资万元，达产后将可提供年产10万吨铝合金轻量化材料，二期募投项目达产后将新增50万块电池托盘生产能力及20万件下身生产能力。
对于公司是否有拓展其他领域的计划，友盛股份向上交所回应称，报告期内，公司产品主要为门槛梁系列、电池托盘系列、保险杠系列、副车架系列。此外，公司还为客户提供减震、仪表盘框架、模具、轮圈等产品，公司现有主要产品单价高，市场空间大，据测算，公司主要产品在新能源汽车领域的市场容量2023年营收为408.29亿元。“随着新能源汽车及轻量化铝合金零部件渗透率不断提升，市场空间将进一步增大。公司将继续聚焦现有产品，努力进一步拓展市场公司将继续致力于巩固现有产品的市场份额和市场竞争力，暂时没有向其他领域拓展的计划。”
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